年金、受給が月6万円台…自営業の人、2階建ての「手厚い終身年金」をもらう方法

「Gettyimages」より

　つみたてＮＩＳＡが始まり、早５カ月が経過しました。このコラム執筆時では、金融庁から公式な統計データは公表されていませんが、一般ＮＩＳＡの開始時（２０１４年）と比較すると、かなり静かなスタートといえそうです。購入時手数料無料（ノーロード）、運用管理費用（信託報酬）もかなり低く押さえられたインデックスファンドが対象商品の中心であることから、金融庁の肝いりの制度とはいえ、費用対効果を考慮すれば金融機関がその取り組みに力が入らないのは致し方ないのかもしれません。

　つみたてＮＩＳＡが導入され、一般ＮＩＳＡ、ｉＤｅＣｏ（個人型確定拠出年金）とさまざまな非課税制度がありますが、どの制度を利用すればよいのか迷ってしまうケースが多いとか。掛け金全額が所得控除となるｉＤｅＣｏが最優先されると考えられがちですが、筆者はそのように感じません。フリーランスを含む自営業者の人は、ｉＤｅＣｏよりつみたてＮＩＳＡのほうがフィットすると考えています。

　自営業者の人の公的年金は、何もしなければ「国民年金」だけです。国民年金の満額受給は月額６万４９４１円（平成３０年度の年金額）。この金額では老後生活もままならない状況なので自助努力を促すわけですが、国民年金に上乗せするには、付加年金、国民年金基金、ｉＤｅＣｏが考えられます。あるいは税理士などに勧められて「小規模企業共済」の加入を考える人もいることでしょう。いずれの制度も一長一短がありますが、老齢給付金額を考慮すれば、付加年金が外れてその他の制度の利用となるはずです。

「国民年金基金」を最優先

　結論からいえば、残り３つの制度であれば筆者は「国民年金基金」を最優先させます。その理由は、小規模企業共済の老齢給付は「終身年金」の制度がない、ｉＤｅＣｏは制度上は「終身年金」で受け取ることは可能ですが、終身年金を取り扱っている金融機関が非常に少ないからです。百歩譲って終身年金がある金融機関でｉＤｅＣｏに加入したとしても、口座手数料が必要になるため、元本確保型商品で安全確実に運用したとしても、その利回りが国民年金基金の利回りを上回るのが難しいと推測されるからです。